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    資金擺帳

作者:admin    發布於:2014-01-02

    資金擺帳

    1定義

    “形象資金”, 俗稱“擺帳款”

    借貸雙方:銀主、借款方 銀主將資金存入雙方協商好的某個賬戶,此賬戶隻作借款方的資金證明之用,不得作其它用途。雙方協定日期到期時,銀主將所存資金收回。

    2簡介

    因實際情況的需要,比如從事大宗貿易,進行企業收購,合作業務,注冊驗資,工程招投標,項目前期運作,銀行做授信,企業銀行做業績拉頭寸、做信貸規模等,要求在自己的帳戶裏在一定時間內要有大額資金顯示,銀主在一定的條件下,可以在很短的時間裏將大額資金打入對方帳戶,以滿足企業的要求。

    大型基礎項目的投資商招標過程中,政府都需要投資人有足夠的投資能力。能證明投資能力的除了投資人已有的業績外,企業的流動資產,特別是帳戶資金是最有說服力的,所以政府往往要求投標人出示賬戶資金的即期銀行對賬單。

    大型貿易項目,特別是政府采購項目,往往也有類似要求,除了產品標準、技術能力和市場準入等要求外,采購方也往往要求服務或產品供應人擁有一定的流動資金儲備,也要求供應人出示賬戶資金狀況。

    這樣,形象資金就變成了成為投資人或服務、產品供應人的重要因素。

    籌集形象資金,一般是企業自行解決。但是,對於一般的項目公司和經濟實力較弱的企業來說,籌集足夠的形象資金比較困難。自然就產生了擺帳款形式的融資。

    擺帳款形式的融資,其做法是由資金方出資,將一定金額的資金劃入項目方的指定帳戶,這個帳戶就成了擺帳款帳戶,帳戶裏的存款就是形象資金。

    擺帳款為目的的帳戶資金,其所有權實質上不是開戶人的,而是資金方的。

    但是,由於帳戶資金具有償還第三方債務的義務,所以,一旦被法院封存或執行,就必須為開戶人償還債務,造成資金方損失。

    隻能看不能用,這時通過融資方式形成的形象資金的重要特征。

    形象資金方式的融資完成後,項目方的利益是獲得項目投資權,或者獲得服務、產品的提供權,並由此獲取利潤;作為資金方,其獲得回報的方式有三種,方式一是獲得一次性回報;方式二是獲得預期的股權或利潤分配權;方式三即要一次性回報,也參與預期股權和利潤的分配。如果是建設項目,資金方也可能要求獲得工程施工權或指定施工單位的權利。??

    銀行在形象資金融資過程中的作用。由於企業信譽不足以保障賬戶資金的不被挪用和轉移,所以資金方為了保證萬無一失,往往要求銀行出麵保證擺帳期間賬戶資金的安全,由開戶銀行負責賬戶監管,保證擺帳款不被開戶人挪用和被轉移。這樣,就增大了擺帳款融資的難度。

    3操作條件

    1.客戶目的是拿到對賬單,或資金在客戶賬上可以查詢;

    2.在存款期內,客戶賬麵上的資金,對外隻作資金證明之用,不得作其他用途;

    3.客戶有支付一定的貼息的能力;

    4.存款銀行配合,按銀行保證金製度辦理資金安全手續,以防止因客戶債務,存款被司法機構凍結,保證資金安全.

    4操作流程

    1.操作方與客戶商定操作辦法,核實客戶貼息

    2.客戶提供營業執照、企業代碼證、貸款卡複印件,有關原件及印章交操作方保管,待辦妥銀行存款後退回

    3.銀主打入資金

    4.客戶支付貼息款的方式:簽訂協議時支付一定的定金,以防止銀主資金到位後客戶單方麵取消協議;操作前,客戶將貼息存入雙方共管賬戶。操作方將“形象資金”存款辦妥後,客戶立即將共管賬戶解付給操作方支配

    5.操作方及銀主差旅費由客戶支付

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